Свои пенсионные накопления можно оставить родным и друзьям

Правопреемники получат накопительную часть пенсии, но не материнский капитал

- Здравствуйте, меня зовут Олеся. Я слышала, что свои пенсионные накопления можно оставить детям. О каких конкретно средствах идет речь?

- О средствах, которые учтены на индивидуальных лицевых счетах застрахованных лиц, в специальной части. То есть о средствах на накопительную часть пенсии. Они состоят из обязательных страховых взносов, которые уплачиваются работодателями; из доходов от инвестирования этих средств через негосударственные пенсионные фонды и управляющие компании. Также в накопительную часть включаются средства, которые уплачиваются лично застрахованным лицом по Программе государственного софинансирования пенсии, средства, которые софинансирует государство в рамках этой программы, взносы работодателя, производимые им как третьей стороной в рамках Программы софинансирования. А также доходы от инвестирования всех этих средств. Однако правопреемству не подлежат средства материнского (семейного) капитала и суммы от их инвестирования. Важное условие для правопреемства - застрахованному лицу при жизни не была назначена накопительная часть трудовой пенсии.

- У кого формируется накопительная часть?

- Накопительная часть формируется у нескольких категорий застрахованных лиц. По действующему в настоящее время законодательству в обязательном порядке накопительная часть формируется у людей, родившихся в 1967 году и моложе, за счет уплаты работодателем в ПФР страховых взносов. В 2010 году взносы составили 6% от зарплаты, если доход не превысил 415 тыс. руб. за год по каждому месту работы. С сумм свыше 415 тыс. руб. взносы не уплачиваются. Кроме того, есть еще категория лиц, имеющих накопительную часть. К ней относятся мужчины с 1953 по 1966 год рождения и женщины с 1957 по 1966 год рождения. За них также страхователями уплачивались обязательные страховые взносы на накопительную часть с 2002 по 2004 год. Но в 2005 году в закон были внесены изменения, и больше их накопительная часть за счет уплаты взносов работодателем не пополняется. Однако те средства, которые попали на лицевой счет, также могут инвестироваться по желанию граждан управляющими компаниями или негосударственными пенсионными фондами и также будут выплачиваться после выхода на пенсию в составе накопительной части. И наконец, третья категория - все лица, независимо от возраста, кто вступил в Программу государственного софинансирования пенсии и уплачивает дополнительные взносы из собственных средств. Таким образом, говорить о том, что правопреемственность касается определенной возрастной категории, мы не можем, тема правопреемственности пенсионных накоплений касается очень многих людей. Накопленные средства сможет получить или само застрахованное лицо в виде накопительной части трудовой пенсии, или его правопреемники в виде специальной выплаты, о которой мы сегодня говорим.

- Насколько я знаю, свои пенсионные накопления можно оставить детям лишь при условии, если пенсия не тронута.

- Да, правопреемники могут обращаться только в том случае, если пенсия не была назначена и выплата накопительной части не производилась, на сегодняшний день назначение пенсии с учетом накопительной части еще не производилось.

Распределить пенсионные накопления можно по своему желанию

- Добрый день, меня зовут Максим. Скажите, а кто является правопреемником?

- Правопреемники подразделяются на две категории: по заявлению и по закону. Любой владелец индивидуального лицевого счета имеет право подать в Пенсионный фонд заявление о распределении своих пенсионных накоплений. В нем он может указать любой круг лиц, какой считает нужным, родственные отношения в данном случае роли не играют. В своем волеизъявлении он может указать доли правопреемников в процентах или частях - как он хочет эти средства распределить. Если он не указывает такие сведения, то средства будут разделены в равных долях. Если такого заявления нет, то рассматриваются правопреемники по закону. Здесь действуют нормы, подобные Гражданскому кодексу. Существуют правопреемники первой очереди. Это дети (в том числе усыновленные), родители (в том числе усыновители), супруги. Правопреемники второй очереди - братья, сестры (но только родные, двоюродные в эту категорию не входят), внуки, бабушки, дедушки. То есть если нет заявлений от правопреемников первой очереди, то рассматриваются правопреемники второй очереди. Кстати, правопреемник вправе отказаться от своей доли, написав соответствующее заявление, но не в чью-либо пользу. Его часть будет распределена между другими правопреемниками.

- Если за пенсией не обращаются, то куда она идет?

- Она передается в резерв Пенсионного фонда.

- Здравствуйте, меня зовут Алексей Сергеевич. Какие документы нужно оформить, чтобы оставить пенсионные накопления своим детям?

- Нужно написать заявление о распоряжении средствами (образец вы можете взять в Пенсионном фонде либо скачать бланк с нашего официального сайта), предоставить паспорт и пенсионное свидетельство.

- При необходимости возможно будет изменить свое решение?

- Да, конечно. Если написано несколько заявлений, то в расчет берется последнее.

- Если мои правопреемники сами не обратятся в Пенсионный фонд, будут ли их искать?

- У Пенсионного фонда есть обязанность извещать застрахованных лиц, которые указаны в заявлении о распределении пенсионных накоплений. Кроме того, мы стараемся информировать застрахованных лиц о их правах по данному вопросу в средствах массовой информации, на семинарах, встречах.

- Добрый день. Меня зовут Евгения Владимировна. У меня такой вопрос: выплаты правопреемникам производит только государственный пенсионный фонд или негосударственные тоже?

- Выплаты производят и государственный, и негосударственные пенсионные фонды. Если на день смерти застрахованного лица накопительная часть формировалась через Пенсионный фонд Российской Федерации, то и выплаты будет производить Пенсионный фонд Российской Федерации. Если накопительная часть формировалась через негосударственный пенсионный фонд, то и выплату правопреемникам будет производить негосударственный пенсионный фонд. Но обращаю внимание на такой момент. Если речь идет о тех средствах, которые сформированы в рамках обязательного пенсионного страхования и переданы в НПФ, то действуют такие же правила, как и в Пенсионном фонде. Если же у застрахованного лица заключена индивидуальная программа с НПФ в рамках добровольного пенсионного страхования, то все условия прописываются в договоре. С вопросами правопреемства мы рекомендуем обращаться заблаговременно, чтобы уложиться в установленный законом срок - шесть месяцев.

- Здравствуйте, меня зовут Людмила Сергеевна. Я недавно стала пенсионеркой, однако продолжаю работать. Моя пенсия начисляется на счет в Сбербанке. Я ее ни разу не снимала. Считается ли она «нетронутой» и можно ли ее оставить правопреемникам?

- Раз пенсия уже перечислена на счет - это личные средства гражданина. Ну а свои личные сбережения вы, конечно, можете оставить своим детям - наследникам. Но к правопреемству это отношения не имеет. Если пенсия вам уже назначена и выплачивается (переводится на счет), то речь идет о страховой части пенсии, а не о накопительной, так как назначение пенсии с учетом накопительной части еще не производится.

- Добрый день, меня зовут Евгений Дмитриевич. Можно ли получать военную пенсию, а гражданскую оставить детям?

- У военных пенсионеров сравнительно недавно появилось право на получение дополнительно к военной еще и гражданской пенсии. Чтобы появилось право на гражданскую, т. е. трудовую пенсию, необходимо наличие пяти лет страхового стажа и достижение общеустановленного пенсионного возраста. Военные, в том числе и пенсионеры, могут участвовать в Программе государственного софинансирования и сформировать неплохую накопительную часть. Дело в том, что для граждан, которые достигли общеустановленного пенсионного возраста - 55 (для женщин) и 60 лет (для мужчин) и не обратились в Пенсионный фонд за назначением ни одной из частей трудовой пенсии, созданы особые условия участия в программе. Для них объем государственного софинансирования увеличивается в четыре раза, но не превышает 48 тысяч рублей. То есть, перечислив 12 тысяч в год на накопительную часть пенсии, с учетом вклада государства, гражданин за год пополнит свой счет на 60 тысяч рублей. Для военных пенсионеров, которые работают, кроме того, получают военную пенсию, проще отложить свое обращение за гражданской пенсией и воспользоваться данной льготой. Военные также могут распорядиться своими накоплениями в пользу правопреемников на общих основаниях.

Правопреемникам нужно объявиться в течение полугода после смерти застрахованного лица

- Здравствуйте, меня зовут Ольга. В чем разница между наследованием и правопреемством?

- В соответствии с Федеральным законом от 24.07.2002 №111-ФЗ все пенсионные накопления, которые есть на индивидуальном лицевом счете, являются федеральной собственностью. Поэтому применить к ним правила наследования нельзя. Одно из отличий в том, что обратиться за выплатой пенсионных накоплений необходимо до истечения шестимесячного срока со дня смерти застрахованного лица. Это очень важно знать, потому что наследование, наоборот, вступает в силу через полгода. И многие выжидают этот период, а потом восстанавливают свое право через суд.

- Куда нужно обратиться с заявлением?

- В Пенсионный фонд по месту жительства.

- Какие документы нужно предоставить?

- Пакет документов зависит от того, кто является правопреемником. Вместе с заявлением необходимо предоставить:

Если правопреемником является несовершеннолетний, процедурой оформления занимается законный представитель - опекун, попечитель. Этому человеку тоже необходимо предоставить удостоверение личности, нотариально заверенное право на подачу такого заявления, особенно заявление об отказе. При отказе также нужен документ на согласие от органов опеки и попечительства.

Если шестимесячный срок упущен по уважительной причине, то в пакет документов может входить решение суда о восстановлении срока обращения за этими средствами. Однако здесь есть нюанс. Регламентирующий данные выплаты закон № 48 вышел 23 мая 2005 года. Поэтому если смерть застрахованного лица произошла раньше этой даты, то те правопреемники, которые не воспользовались своим правом, не должны обращаться в суд: на тот момент срок не был установлен, так что ограничений нет. Правопреемники умерших застрахованных лиц после 23 мая 2005 года, которые еще не обратились за выплатой накопительной части, могут восстановить свое право через суд.

- А что относится к уважительным причинам?

- Если застрахованное лицо числилось без вести пропавшим, не было опознанным, если отсутствовала связь с родственниками и т. д. Насколько причина уважительна, решает суд.

- Есть ли ограничение, в течение какого времени нужно обратиться в суд?

- Нет, такого ограничения нет.

- Добрый день, меня зовут Анастасия. В течение какого времени производятся выплаты правопреемникам?

- Процедура такова. Правопреемник подает заявление и пакет документов лично в территориальный орган ПФР по месту жительства. Он может быть отправлен и по почте. При этом отправляются не оригиналы, а копии, заверенные нотариально либо через консульские учреждения за границей. В этом случае датой приема считается почтовый штемпель. В течение пяти дней Пенсионный фонд проверяет предоставленные документы. Когда пройдет проверка, они находятся в пенсионном фонде до истечения шестимесячного срока, потому что могут появиться другие правопреемники. После полугода в течение месяца Пенсионный фонд выносит решение о выплате, и до 15 числа месяца следующего за месяцем принятия решения о выплате и производится основная выплата. Но нужно иметь в виду, что может быть произведена дополнительная выплата.

- Почему?

- Потому что все средства накопительной части отличаются тем, что они работают на человека. То есть какая-то часть инвестирована, передана в управляющую компанию и результаты инвестирования еще не определены. Кроме того, человек мог работать до последнего дня жизни и отчетность об уплате за него средств в этот период еще не представлена. Поэтому какие-то средства могут быть не учтены при основной выплате. Чтобы учесть их, производится повторная, дополнительная выплата. Дополнительная выплата производится без участия правопреемника, в июле месяце года, следующего за годом смерти застрахованного лица, выносится решение о дополнительной выплате, в августе производится выплата.

- Что происходит, если после выплаты одному правопреемнику появляется еще один, восстановивший свое право по суду?

- Если право у второго человека действительно существует, то ему выплачивается его доля из резерва Пенсионного фонда. Эти средства восстанавливаются за счет правопреемников, которые их получили ранее. Либо в добровольном порядке, если они на это согласны, либо через суд. Но у нас подобные ситуации до суда не доходили.

Кстати

В 2010 году выплаты правопреемникам составили 11,8 млн. рублей. В Тюмени средняя сумма составляет 17 - 20 тысяч рублей, в районах - по 2-3 тысячи рублей, в некоторых случаях размер выплат на юге области достигает 80 тысяч рублей. Все зависит от стажа работы умершего застрахованного лица, была ли у него зарплата «белой» или он свой заработок получал в конвертах, а также от участия в Программе государственного софинансирования пенсии. С 1 января 2010 года выплачиваемые правопреемникам средства пенсионных накоплений умершего застрахованного лица налогом на доходы физических лиц не облагается.

Куда обращаться?

Подробнее ознакомиться с порядком выплаты пенсионных накоплений, а также скачать бланки заявлений можно на официальном сайте Пенсионного фонда Российской Федерации www.pfrf.ru. Телефон горячей линии - 39-08-60.